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投資人問答集 風險管理政策 公司治理概況

公司治理概況

公司處理股東建議或糾紛等問題之方式

‧運作情形：
	本公司除設有發言人隨時接受股東建言或說明疑慮外，並有總經理室各機能組幕僚人員全力支援，對股東的建言或疑慮深入了解並檢討後，提出讓股東滿意的口頭或書面答覆。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第13條規定。

公司掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單之情形

‧運作情形：
	本公司對持股5%以上股東及擔任董監事股東之股權有增減或抵押變動情形，均隨時注意掌握。董監事及持股10%以上股東部份，每月均依規定輸入證期會指定之資訊申報網站公開揭露。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第19條規定。

公司建立與關係企業風險控管機制及防火牆之方式

‧運作情形：

本公司與關係企業均實施利潤中心管理，各公司人員及財產管理權責均明確劃分，並無非常規交易及經理人互相兼任情形。𡡤財務往來均依實際資金取得平均成本計息，往來額度每年依業務往來需要重新評估設定。對單一企業之背書保證亦訂有保證範圍及額度限制。僟對往來銀行，客戶及供應商，整體企業作綜合風險考量，並可透過電腦管制各公司同時對同一客戶或廠商停止出貨及付款，以降低損失。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第14~18條規定。

公司設置獨立董事之情形

‧運作情形：
	本公司未設置獨立董事。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

本公司雖未設置獨立董事，但歷年董事會之運作均依照法令、公司章程規定及股東會決議行使職權。所有董事除具備執行職務所必須之專業知識、技能及素養外，均本著忠實誠信原則及注意義務，為所有股東創造最大利益。這可從本公司歷年經營績效及股利發放之事實，確認無誤，故認為無設立獨立董事之絕對必要。

定期評估簽證會計師獨立性之情形

‧運作情形：
	本公司過去未定期評估會計師之獨立性，擬自本年度起要求簽證會計師每年提供「超然獨立聲明書」，經本公司確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求後，向董事會報告。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	本公司簽證會計師為國際知名會計師事務所聯盟會員所之一，該所對執業會計師及雇用人員每年均要求需自我申報與客戶之「超然獨立聲明書」，以維持其查核簽證之獨立超然及公正性，故本公司過去未定期評估會計師之獨立性。

公司設置獨立監察人之情形

‧運作情形：
	本公司未設置獨立監察人。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	監察人本身之職責即依公司法規定監督公司業務之執行及查核財務表冊，本著誠信原則，發揮其監督功能。如再設置獨立監察人，和一般監察人權責不清，實務運作太過複雜，故認為無設立獨立監察人之絕對必要。

監察人與公司之員工及股東溝通之情形

‧運作情形：
	監察人透過公司發言人為窗口，作為與員工、股東溝通之管道，歷年來運作順暢，頗能協助監察人發揮監督功能。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第48條規定。

建立與利害關係人溝通管道之情形

‧運作情形：
	利害關係人透過業務往來部門，如各營業處、財務部、採購部、發包中心、各廠區管理處及發言人等，作為溝通管道，歷年來運作順暢，使公司營運能順利推展，業務蒸蒸日上。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第52條規定。

公司架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊之情形

‧運作情形：
	本公司已架設中、英文網站，依相關法令規定及時揭露應申報及公告之正確財務及營運資訊。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第56條規定。

公司採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）

‧運作情形：
	本公司設有發言人及代理發言人，並於總經理室指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，並提供予發言人及相關業務部門解答利害關係人及主管機關之查詢。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	符合「公司治理實務守則」第56條規定。

公司設置審計委員會等功能委員會之運作情形

‧運作情形：
	本公司未設立各種功能性委員會。

‧與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
	本公司雖未設立各種功能性委員會，但關係企業設有總管理處總經理室，下分各種機能小組，人員來自關係企業各公司共二百多人，其主要工作即為「公司治理實務守則」第27、28條所述各種功能性委員會之職責，運作二十多年來，績效卓著，對關係企業各公司之營運、管理及持續發展有莫大幫助。